Recapitulatie baten en lasten 2023
In onderstaande tabellen is een totaaloverzicht opgenomen van de baten en lasten in 2023. De bedragen in onderstaande tabel per programma wijken af van de bedragen die in paragraaf 1.1 per programma zijn opgenomen omdat de algemene dekkingsmiddelen, de overhead, onvoorzien en de vennootschapsbelasting conform de eisen van de BBV apart zijn opgenomen. In paragraaf 1.1 zijn die bij het desbetreffende programma in het totaal opgenomen.
Het resultaat van de jaarrekening 2023 voor bestemming bedraagt € 17.907.189.
OVERZICHT LASTEN EN BATEN INCLUSIEF RESERVES (CF. PROGRAMMA RAAD)
Begroting 2023 | Begroting 2023 na wijziging | Werkelijk 2023 | |||||||||
Programma`s | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | ||
CP01 | Leven | 81.050 | 30.211 | -50.840 | 97.037 | 43.144 | -53.893 | 90.744 | 42.968 | -47.777 | |
CP02 | Wonen | 22.136 | 9.644 | -12.492 | 26.484 | 12.518 | -13.966 | 23.087 | 13.094 | -9.993 | |
CP03 | Werken | 15.497 | 6.084 | -9.413 | 17.086 | 6.398 | -10.688 | 15.465 | 6.380 | -9.085 | |
CP04 | Besturen | 32.275 | 100.907 | 68.632 | 31.249 | 104.895 | 73.646 | 29.465 | 108.417 | 78.952 | |
Totaal saldo van baten en lasten | 150.958 | 146.846 | -4.113 | 171.855 | 166.954 | -4.901 | 158.761 | 170.859 | 12.098 | ||
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 741 | 5.333 | 4.593 | 2.524 | 13.741 | 11.218 | 3.808 | 9.618 | 5.809 | ||
Gerealiseerd resultaat | 151.699 | 152.179 | 480 | 174.379 | 180.696 | 6.316 | 162.569 | 180.476 | 17.907 | ||
OVERZICHT LASTEN EN BATEN INCLUSIEF RESERVES (CF. BBV INDELING, PROGRAMMA`S ZIJN EXCL. OVERHEAD/ONVOORZIEN/VPB/ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
Begroting 2023 | Begroting 2023 na wijziging | Werkelijk 2023 | ||||||||
Programma`s | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
CP01 | Leven | 81.050 | 20.410 | -60.640 | 97.037 | 32.776 | -64.261 | 90.744 | 32.600 | -58.145 |
CP02 | Wonen | 22.136 | 9.644 | -12.492 | 26.484 | 12.518 | -13.966 | 23.087 | 13.094 | -9.993 |
CP03 | Werken | 15.497 | 6.084 | -9.413 | 17.086 | 6.398 | -10.688 | 15.465 | 6.380 | -9.085 |
CP04 | Besturen | 11.514 | 1.511 | -10.002 | 8.582 | 1.040 | -7.542 | 8.086 | 1.264 | -6.823 |
OVERHEAD | 20.012 | 165 | -19.847 | 21.727 | 119 | -21.608 | 20.334 | 413 | -19.921 | |
onvoorziene uitgaven | 131 | 0 | -131 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
VENNOOTSCHAPSBELASTING (VPB) | 10 | 0 | -10 | 10 | 0 | -10 | 15 | 0 | -15 | |
Algemene dekkingsmiddelen | 759 | 109.851 | 109.093 | 949 | 114.453 | 113.504 | 1.045 | 117.534 | 116.489 | |
Totaal saldo van baten en lasten | 150.958 | 146.846 | -4.113 | 171.855 | 166.954 | -4.901 | 158.761 | 170.859 | 12.098 | |
Toevoegingen en onttrekkingen reserves | 741 | 5.333 | 4.593 | 2.524 | 13.741 | 11.218 | 3.808 | 9.618 | 5.809 | |
Gerealiseerd resultaat | 151.699 | 152.179 | 480 | 174.379 | 180.696 | 6.316 | 162.569 | 180.476 | 17.907 | |
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Op grond van artikel 8 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen gemeenten een overzicht algemene dekkingsmiddelen op te stellen.
bedragen x € 1.000 | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Saldo |
|---|---|---|---|---|
Lasten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 464 | 805 | 925 | -120 |
- Toeristenbelasting | 0 | 21 | 23 | -2 |
Gemeentefonds | 173 | 22 | 1 | 21 |
Dividend | 0 | 0 | 0 | 0 |
Financieringsfunctie | 0 | 101 | 96 | 4 |
Totaal lasten algemene dekkingsmid. | 0 | 949 | 1.045 | -96 |
Baten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Lokale heffingen | ||||
- OZB | 0 | 15.971 | 16.187 | 216 |
- Toeristenbelasting | 0 | 572 | 741 | 169 |
Gemeentefonds | 0 | 96.879 | 99.504 | 2.625 |
Dividend | 359 | 652 | 664 | 12 |
Financieringsfunctie | 0 | 378 | 437 | 59 |
Totaal baten algemene dekkingsmid. | 0 | 114.453 | 117.534 | 3.081 |
Totaal algemene dekkingsmiddelen | 0 | 113.504 | 116.489 | 2.986 |
Lokale heffingen
Onder de lokale heffingen zijn heffingen opgenomen die niet gebonden zijn. Dit betreft de OZB en de toeristenbelasting. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar paragraaf A. Lokale heffingen.
Gemeentefonds
De gemeentefondsuitkering bestaat uit de algemene uitkering en de integratie- / decentralisatie-uitkeringen.
Dividend
Hieronder vallen hoofdzakelijk de dividenden van Enexis en de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Dividenden zijn verantwoord in het jaar waarin het besluit tot toekenning van het dividend door de Algemene Vergadering van de vennootschap is genomen.
Saldo financieringsfunctie
Bij de financieringsfunctie wordt het resultaat op het financieren van onze activiteiten tot uitdrukking gebracht. In de paragraaf Financiering wordt nader ingegaan op het financieringsresultaat.
Geraamd bedrag van post onvoorzien
De stand van post onvoorzien is na de 1e bestuursrapportage 2023 terug gebracht naar het begrotingsresultaat. De wijzigingen uit de 2e bestuursrapportage bedragen € 4.724.803. De stand van de post onvoorzien is bij de 2e bestuursrapportage 2023 € 4.855.803 positief.
De post onvoorziene uitgaven 2023 is bij de 2e bestuursrapportage bepaald op € 0. Dit is inmiddels aangepast in de financiële verordening (artikel 212). Het saldo van deze post is ten gunste van het begrotingsresultaat 2023 gebracht.
In onderstaand overzicht is het verloop van de post onvoorzien weergegeven.
Post onvoorzien Bedragen x € 1 | 2023 |
|---|---|
Stand post onvoorzien primaire begroting 2023 | 131.000 |
Raadsbesluiten vóór 1e bijstelling 2023 | 72.600 |
Gevolgen 1e bestuursrapportage 2023 | 119.530 |
Terugbrengen post onvoorzien naar begrotingsresultaat | -192.130 |
Stand post onvoorzien na 1e bestuursrapportage 2023 | 131.000 |
Raadsbesluiten vóór begroting 2024 | 0 |
Raadsbesluiten vóór 2e bestuursrapportage 2023 | 0 |
Wijzigingen 2e bestuursrapportage 2023 | 4.724.803 |
Wijzigingen vóór jaarrekening 2023 | 0 |
Terugbrengen post onvoorzien naar begrotingsresultaat | -4.855.803 |
Stand post onvoorzien na 2e bestuursrapportage 2023 | 0 |
- = Nadeel