Analyse afwijkingen begroting en realisatie

Onder 1.1 programma`s is aan het einde van de programma`s Leven, Wonen, Werken en Besturen een overzicht opgenomen van "Wat heeft het gekost?".
De programma`s Leven, Wonen, Werken en Besturen zijn onderverdeeld in deelprogramma`s. Per deelprogramma is een analyse gemaakt van de afwijkingen tussen begroting na wijziging ten opzichte van de rekening. De verschillen groter dan € 50.000 worden op deelprogrammaniveau nader toegelicht.
In de financiële verordening (artikel 212) is vastgelegd dat jaarlijks bij het opstellen van de kadernota de minimale rapportagegrens van afwijkingen wordt bepaald. Omdat de wijzigingen in de financiële verordening eind 2023 zijn aangebracht, heeft vooruitlopend hierop een vermelding plaatsgevonden in de 2e bestuursrapportage 2023. Hierdoor is de minimale rapportagegrens voor de jaarrekening 2023 op € 50.000 bepaald. Dit geldt voor zowel de baten, lasten en de reserves.